大家好,布藝來為小伙伴們解答以上問題，銀行存款日記賬的格式是什么意思，銀行存款日記賬的格式是什么相信這個話題很多人都不知道吧，下面大家來一起看看吧

日期欄

指記賬憑證的日期時間。

憑證欄

指的是登記入賬的收付款憑證編號以及種類(與現金日記賬的登記方式一樣)。

對方科目

指銀行存款收入來源和支出的科目，比如開出一張支票來支付購料款，其支出的用途科目(這里是指對方科目)為“材料采購”科目，其作用是能夠了解到經濟業務上的來源與去向。

摘要欄

摘要說明登記入賬的一些經濟業務上的內容，文字要簡潔明了，但又能全面說明問題。

現金支票和轉賬支票號數欄

如果我們所記錄的經濟業務是根據支票付款來結算的，那么我們應該在這二欄內填支票號數，從而方便與所開戶的銀行進行對賬。

收入、支出欄

這里是指銀行存款實際所收付的金額。每天結束的時候，應該分別計算銀行存款收入和支出的合計數，結算出余額，以做到日清;月末的時候應該計算銀行存款全月的收入和支出合計數，以做到一月一結。

注意事項：

1、定期(每月至少一次)與會計核對現金。

2、及時登賬，做到日清月結，經常核對，賬錢相符。

3、定期到銀行拿對賬單，做銀行存款調節表，與銀行存款對賬。

4、如果日記賬登錯了，用紅筆在手工賬錯誤的一行劃雙線，等于取消了這個記錄，再把正確的用藍筆登記在后面。

5、對每筆報銷款項核對發票金額和發票真偽，避免錯賬和假票。

以上是小保為大家整理出來的，希望看了會喜歡。